Попробовать Вход
Попробовать Вход

Все отчеты ломбарда в 2026 году

На этой странице мы собрали все отчеты, которые ломбарды должны сдавать в контролирующие органы. Материал подготовлен при сотрудничестве с Павлом Смысловым, экспертом в области ПОД/ФТ. Актуализирован Катериной Цыгановой.

Отчеты в Банк России

Название отчета

Краткое описание

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

Отчет о деятельности ломбарда

Первый отчёт за календарный год представляется не позднее 15 рабочих дней после окончания календарного года. В него включаются только подраздел 1 раздела I и раздел III.

Второй отчёт за календарный год представляется не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года. В него включаются разделы I, II, IV и V.

От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.

Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда

По окончании календарного года — по состоянию на 31 декабря. При изменении сведений, содержащихся в отчёте о персональном составе руководящих органов ломбарда, — не позднее 15 рабочих дней после даты изменения сведений. Данные в отчёте отражаются по состоянию на последний календарный день отчётного периода или на дату изменения сведений

От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.

Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru

Отчет об операциях с

денежными средствами

Ежемесячная, представляется не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за

отчетным.

От 500 000 до 700 000 рублей административного штрафа на юр. лиц за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления.

Через личный кабинет на сайте Банка России: portal5.cbr.ru/


Отчеты в Росфинмониторинг

Название отчета

Сроки сдачи

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

ФЭС 1-ФМ 

Отчет об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 115-ФЗ, п. 3. ст. 7 115-ФЗ

Не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции, подлежащей обязательному контролю

Нарушение сроков влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 20 000 рублей; на юридических лиц - от 100 000 до 200 000 рублей.

Несдача отчетности или подача недостоверных сведений влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 50 000 рублей; на юридических лиц - от 200 000 до 400 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

ФЭС 2-ФМ 

Отчет о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица в соответствии с пп. 6 п. 1 ст. 7 115-ФЗ, п. 2 ст. 7.5 115-ФЗ

Незамедлительно, не позднее 1 рабочего дня с момента выхода перечня

Неисполнение законодательства в части блокирования (замораживания) денежных средств или иного имущества либо приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей; на юридических лиц - от 300 000 до 500 000 рублей либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

ФЭС 3-ФМ 

Отчет о сверке клиентов по перечням террористов и экстремистов


Квартальный отчет о сверке клиентов со списком Совета Безопасности ООН

в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 7 115-ФЗ, п. 3 ст. 7.5 115-ФЗ

Не реже одного раза в 90 дней, т.е. раз в квартал, в течении 5 рабочих дней после проведения проверки

Неисполнение законодательства влечет штраф на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей; на юридических лиц - от 300 000 до 500 000 рублей, либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

ФЭС 4-ФМ 

о препятствии реализации ПОД/ФТ в соответствии 

п. 5.3 ст. 7 115-ФЗ

Не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций

Воспрепятствование организацией проведению проверок либо неисполнение предписаний, влечет наложение штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификацию на срок от 1 года до 2 лет; на юридических лиц - от 700 000 до 1 000 000  или приостановление деятельности на срок до 90 суток.

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

ФЭС 5-ФМ 

об отказе в проведении операции в соответствии с  п.13 ст. 7 115-ФЗ

Не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения об отказе от проведения операции

Неисполнение влечет  штраф на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей; на юридических лиц - от 300 000 до 500 000 рублей, либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток

ФЭС 9-ФМ о совокупности операций или действий клиента

Отчет об операциях, в отношении которых у работников ломбарда на основании реализации ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях 

легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма

п. 3. ст. 7 115-ФЗ

Не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций.

Неисполнение влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 000 до 20 000 рублей; на юридических лиц - от 100 000 до 200 000 рублей


Несдача отчетности: влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 50 000 рублей; на юридических лиц - от 200 000 до 400 000 рублей, либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток

Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

Отчёт о результатах внутреннего контроля

Не реже 1 раза в 6 месяцев

Несвоевременная подача отчёта или предоставление недостоверных сведений может влечет административную ответственность штраф для должностных лиц - от 10 000 до 30 000 рублей; для юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей.

Если действия или бездействие привели к непредоставлению информации (в том числе в рамках отчётности) либо предоставлению недостоверных сведений, это влечет штраф для юридических лиц — от 500 000 до 1 000 000 рублей; административное приостановление деятельности на срок до 90 суток; дисквалификация должностных лиц на срок от 1 до 3 лет.

 Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru

Отчёт о рисках ОД/ФТ

Не реже 1 раза в год или по мере выявления новых рисков

На текущий момент предоставление отчета не является обязательным по закону. Однако отсутствие такого отчёта может снизить рейтинг организации в системе Росфинмониторинга и повысить вероятность проверок. Возможно применение общих санкций по ст. 15.27 КоАП РФ

 Через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга: portal.fedsfm.ru


Отчеты в налоговую инспекцию

Название отчета

Краткое описание

Штрафы за отчет

Куда сдается отчет

Бухгалтерская отчетность

Отчетный период – календарный год. Годовая бухгалтерская отчетность представляется в Банк России в течении первых 90 дней календарного года, следующего за отчетным.

Ломбарды освобождены от представления своей годовой бухгалтерской отчетности непосредственно в налоговые органы и органы государственной статистики.

Ломбарды обязаны представлять бухгалтерскую отчетность в электронном виде в ЦБ РФ.

РСВ

Отчет представляется за 1й квартал, полугодие, 9 месяцев, год не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом

Если не сдать расчет в срок, последует штраф в размере 5% от неуплаченных взносов, указанных в несданном расчёте. Максимум выпишут штраф в размере 30% от неуплаченных взносов, а минимум — оштрафуют на 1 000 рублей. Штраф начисляется за каждый месяц просрочки (ст. 119 НК РФ)

Отправка бумажного РСВ вместо электронного (если организация обязана сдавать отчёт в электронной форме) 200 рублей (ст. 119 НК РФ)

Занижение налоговой базы по страховым взносам по неосторожности 20% от суммы, которую не выплатили (ст. 122 НК РФ)

Умышленное занижение налоговой базы по страховым взносам 40% от суммы, которую не выплатили (ст. 122 НК РФ)

Сдавать РСВ  в бумажном виде можно, если у вас до 10 сотрудников в текущем отчетном периоде. Если сотрудников более 10, то через операторов ЭДО или ТКС

Персонифицированные сведения о физических лицах

Отчет предоставляется каждый месяц


Отчетность необходимо направлять не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным


Перссведения можно не сдавать в тех месяцах, в которых сдается РСВ (письма от 06.03.2023 № БС‑4‑11/2593@ и от 28.03.2023 № БС‑4‑11/3700@). То есть ежемесячный отчет за март, июнь, сентябрь и декабрь можно не направлять в инспекцию, так как данные за эти месяцы налоговая оперативно получит из раздела 3 отчета РСВ.

За непредставление таких сведений может быть взыскан штраф в размере 200 руб., предусмотренный п. 1 ст. 126 НК РФ. .

ПСВ в бумажном виде можно, если у вас до 10 сотрудников в текущем отчетном периоде. Если сотрудников более 10, то через операторов ЭДО или ТКС

НДС

Налоговый период – квартал.

Не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

Штраф за налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033)


К ответственности может быть привлечено должностное лицо компании. Ему могут вынести предупреждение или наложить штраф. Размер штрафа составит от 300 до 500 рублей.

Только в электронном формате.

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

.

Налог на прибыль для организаций, исчисляющих авансовые платежи ежеквартально

Отчетные периоды – 1 квартал, полугодие, 9 месяцев.

Налоговый период – календарный год.

Налоговые декларации (налоговые расчеты) по итогам отчетных периодов - не позднее 25 календарных дней со дня окончания соответствующего отчетного периода.

Налоговая декларация (налоговый расчет) по итогам года – не позднее 25 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

Штраф за налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033).


Штраф за несдачу декларации по налогу на прибыль за отчетный период или расчет авансовых платежей по налогу на имущество – 200 руб. (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо ФНС от 22.08.2014 № СА-4-7/16692).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

Налог на имущество

Налоговый период – календарный год.


Отчетные периоды– 1 квартал, полугодие, 9 месяцев,

для организаций, исчисляющих налог исходя из кадастровой стоимости - первый, второй и третий квартал календарного года.


Налоговая декларация за год представляется не позднее 25 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Штраф за налоговый период по любому налогу – 5% не уплаченного в срок налога, подлежащего уплате по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный штраф – 30% не уплаченного в срок налога, минимальный – 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ, Письмо Минфина от 14.08.2015 № 03-02-08/47033).


Штраф за несдачу декларации по налогу на прибыль за отчетный период или расчет авансовых платежей по налогу на имущество – 200 руб. (п. 1 ст. 126 НК РФ, Письмо ФНС от 22.08.2014 № СА-4-7/16692).

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

6-НДФЛ

Налоговый период – календарный год.

Отчетные периоды – 1 квартал, полугодие, 9 месяцев. год.


Годовой 6-НДФЛ нужно сдать не позднее 25 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Штраф за несдачу 6-НДФЛ или сдачу с опозданием – 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для сдачи расчета в инспекцию (п. 1.2 ст. 126 НК).


Период просрочки инспекторы считают именно с этого дня до даты, когда сдали 6-НДФЛ. Если не сдать 6-НДФЛ вообще, ФНС может заблокировать счет налогового агента.

Лично в ИФНС или через операторов ЭДО.

Отчеты в Социальный фонд России

Название отчета

Сроки сдачи

Штрафы за отчет

Полезные ссылки

ЕФС-1 

Единая форма сведений, которая объединила: 

Раздел 2 (аналог формы 4-ФСС).

Подраздел 1.1 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы СЗВ-ТД).

Подраздел 1.2 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы СЗВ-СТАЖ).

Подраздел 3 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы ДСВ-3).


Раздел 2 (аналог формы 4-ФСС) представляется за 1й квартал, полугодие, 9 месяцев, год не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом


Подраздел 1.1 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы СЗВ-ТД) сдается по факту наличия события. 


Подраздел 1.2 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы СЗВ-СТАЖ) сдается раз в год, 25 января следующего года за отчетным.


Подраздел 3 подраздела 1 раздела 1 (аналог формы ДСВ-3) представляется за 1й квартал, полугодие, 9 месяцев, год не позднее  25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

За несвоевременную сдачу или непредставление сведений:

Подраздел 1.1. Для должностного лица — от 300 до 500 рублей, для организации — 500 рублей за каждого сотрудника.

Подраздел 1.2. 500 рублей за каждого сотрудника.

Подраздел 1.3. 500 рублей за каждого сотрудника.

Раздел 2. Для организации — 5% от суммы страховых взносов, начисленных за последние три месяца отчётного периода (не менее 1000 рублей и не более 30% от этой суммы).

За ошибки или неполные сведения:

По подразделам 1.1, 1.2, 1.3 — 500 рублей за каждого сотрудника (ч. 3 ст. 17 Закона № 27-ФЗ).

По разделу 2 — 5% от суммы страховых взносов, начисленных за последние три месяца отчётного периода (не менее 1000 рублей и не более 30% от этой суммы) (п. 1 ст. 26.30 Закона № 125-ФЗ).

Дополнительные штрафы:

За сдачу ЕФС-1 на бумаге при численности сотрудников более 10 человек — 1000 рублей (ст. 17 Закона № 27-ФЗ).

За нарушение электронного способа подачи ЕФС-1 — 1000 рублей (ст. 17 Закона № 27-ФЗ).

Ответственность должностных лиц: Штраф по ч. 2 ст. 15.33.2 КоАП РФ (от 300 до 500 рублей) обычно накладывается на руководителя организации, даже если обязанность по сдаче отчёта возложена на другого сотрудника.

Обязательно сдавать ЕФС-1 в электронном виде, если у вас более 10 работников в текущем отчетном периоде, через личный кабинет

https://sfr.gov.ru/


Кстати, эти отчеты вам может помочь сдать программа СмартЛомбард. Для того, чтобы посмотреть, как это работает, зарегистрируйтесь в программе и зайдите в раздел Отчеты.

Другие статьи

Ограбления ломбардов и меры безопасности
Способы воровства сотрудников и решение проблемы
Приём процентов онлайн и выдача займов на карту
Яндекс.Метрика